网金融B:2017年半年度报告要

2017-09-13 17:42

  基金管理人的董事会、董事本报告所载资料不存在虚假记载、性陈述或重大遗漏,

  并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二

  基金托管人银河证券股份有限公司根据本基金合同,于2017年8月23日复核了本报告

  中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,复核内容

  基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不基金一定盈利。

  基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本

  本半年度报告摘要摘自半年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读半年度报告正文。

  业绩比较基准中证互联网金融指数收益率×95%+商业银行活期存款利率(税后)

  1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相

  2、期末可供分配利润的计算方法:如果期末未分配利润的未实现部分为正数,则期末可供分配利

  润的金额为期末未分配利润的已实现部分;如果期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可

  3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于

  本基金业绩比较基准为中证互联网金融指数收益率×95%+商业银行活期存款利率(税后)×5%。

  中证互联网金融指数从中证全指样本空间内,按照过去一年日均成交金额由高到低排名,剔除流

  动性排名后20%的股票;其次,将与支付、融资、投资、保险、金融信息服务以及其他与互联网

  金融相关的公司纳入互联网金融主题,包括但不限于第三方支付、P2P、众筹、小贷、互联网基金、

  互联网券商、互联网银行、互联网保险,征信,金融信息服务,其他与互联网金融相关的公司;

  最后,按照过去一年日均总市值由高到低排名,选取不超过100只股票构成中证互联网金融指数

  样本股,以综合反映沪深两市属于互联网金融行业的公司股票的整体走势,同时为投资者提供新

  3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收

  经中国证监会证监基金字[2005]158号文批准,建信基金管理有限责任公司成立于2005年9

  月19日,注册资本2亿元。目前公司的股东为中国建设银行股份有限公司、信安金融服务公司、

  中国华电集团资本控股有限公司,其中中国建设银行股份有限公司出资额占注册资本的65%,信

  安金融服务公司出资额占注册资本的25%,中国华电集团资本控股有限公司出资额占注册资本的

  公司下设综合管理部、权益投资部、固定收益投资部、金融工程及指数投资部、专户投资部、

  海外投资部、资产配置及量化投资部、交易部、研究部、创新发展部、市场营销部、专户理财部、

  机构业务部、网络金融部、人力资源管理部、基金运营部、财务管理部、信息技术部、风险管理

  部和内控合规部,以及深圳、成都、上海、、广州五家分公司和华东、西北、东北、武汉、

  南京五个营销中心,并在上海设立了子公司--建信资本管理有限责任公司。自成立以来,公司秉

  持“创新、诚信、专业、稳健、共赢”的核心价值观,恪守“持有人利益重于泰山”的原则,以

  “建设财富生活”为崇高,规范运作,致力成为“国际一流、国内领先的综合性资产管

  截至2017年6月30日,公司旗下有建信恒久价值混合型证券投资基金、建信优选成长混合

  型证券投资基金、建信核心精选混合型证券投资基金、建信内生动力混合型证券投资基金、建信

  双利策略主题分级股票型证券投资基金、建信社会责任混合型证券投资基金、建信优势动力混合

  型证券投资基金(LOF)、建信创新中国混合型证券投资基金、建信红利股票型证券投资基金、

  深证基本面60交易型式指数证券投资基金及其联接基金、上证社会责任交易型式证券投

  资指数基金及其联接基金、建信沪深300指数证券投资基金(LOF)、建信深证100指数增强型证

  券投资基金、建信中证500指数增强型证券投资基金、建信央视财经50指数分级发起式证券投资

  基金、建信全球机遇混合型证券投资基金、建信新兴市场优选混合型证券投资基金、建信全球资

  源混合型证券投资基金、建信优化配置混合型证券投资基金、建信积极配置混合型证券投资基金、

  建信恒稳价值混合型证券投资基金、建信消费升级混合型证券投资基金、建信保本混合型证

  券投资基金、建信健康民生混合型证券投资基金、建信稳定增利债券型证券投资基金、建信收益

  增强债券型证券投资基金、建信纯债债券型证券投资基金、建信回报定期债券型证券投

  资基金、建信双息红利债券型证券投资基金、建信转债增强债券型证券投资基金、建信双债增强

  债券型证券投资基金、建信回报两年定期债券型证券投资基金、建信稳定添利债券型证

  券投资基金、建信信用增强债券型证券投资基金、建信周盈理财债券型证券投资基金、建信

  双周理财债券型证券投资基金、建信月盈理财债券型证券投资基金、建信双月理财

  债券型证券投资基金、建信嘉薪宝货币市场基金、建信货币市场基金、建信中小盘先锋股票型证

  券投资基金、建信潜力新蓝筹股票型证券投资基金、建信现金添利货币市场基金、建信稳定得利

  债券型证券投资基金、建信睿盈灵活配置混合型证券投资基金、建信信息产业股票型证券投资基

  金、建信稳健回报灵活配置混合型证券投资基金、建信环保产业股票型证券投资基金、建信回报

  灵活配置混合型证券投资基金、建信鑫安回报灵活配置混合型证券投资基金、建信新经济灵活配

  置混合型证券投资基金、建信鑫丰回报灵活配置混合型证券投资基金、建信互联网+产业升级股票

  型证券投资基金、建信大安全战略精选股票型证券投资基金、建信中证互联网金融指数分级发起

  式证券投资基金、建信精工制造指数增强型证券投资基金、建信保本二号混合型证券投资基

  金、建信稳定丰利债券型证券投资基金、建信保本三号混合型证券投资基金、建信保本

  五号混合型证券投资基金、建信目标收益一年期债券型证券投资基金、建信现代服务业股票型证

  券投资基金、建信保本六号混合型证券投资基金、建信鑫盛回报灵活配置混合型证券投资基

  金、建信保本七号混合型证券投资基金、建信现金增利货币市场基金、建信多因子量化股票

  型证券投资基金、建信现金添益交易型货币市场基金、建信瑞盛添利混合型证券投资基金、建信

  丰裕定增灵活配置混合型证券投资基金、建信天添益货币市场基金、建信瑞丰添利混合型证券投

  资基金、建信恒安一年定期债券型证券投资基金、建信睿享纯债债券型证券投资基金、建信

  恒丰纯债债券型证券投资基金、建信恒瑞一年定期债券型证券投资基金、建信恒远一年定期

  债券型证券投资基金、建信睿富纯债债券型证券投资基金、建信鑫悦回报灵活配置混合型证

  券投资基金、建信鑫荣回报灵活配置混合型证券投资基金、建信稳定鑫利债券型证券投资基金、

  建信鑫瑞回报灵活配置混合型证券投资基金、建信中国制造2025股票型证券投资基金、建信民丰

  回报定期混合型证券投资基金、建信瑞福添利混合型证券投资基金,共计87只式基金,

  本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《公

  开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》、基金合同和其他法律法

  规、部门规章,依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产,在认真控制投

  为了公平对待投资人,投资人利益,避免出现不正当关联交易、利益输送等违法违规行

  为,公司根据《证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》、《证券投资基金

  公司公平交易制度指导意见》、《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》等法律法规和公

  司内部制度,制定和修订了《公平交易管理办法》、《异常交易管理办法》、《公司防范内幕交易管

  理办法》、《利益冲突管理办法》等风险管控制度。公司使用的交易系统中设置了公平交易模块,

  一旦出现不同基金同时买卖同一证券时,系统自动切换至公平交易模块进行操作,确保在投资管

  理活动中公平对待不同投资组合,严禁直接或通过第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利

  本报告期内,本基金管理人所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单

  边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况有1次,原因是投资组合投资策略需要,未导致不公

  在报告期内,本基金管理人采取被动复制策略,努力控制组合的偏离度和误差。基

  金所的标的在报告期内出现明显下跌,基金曾经与下折相去不远。基金管理人对此提前进行

  了准备,以提防可能存在的流动性冲击。随着报告期末市场的反弹,下折的风险得到了很大缓解。

  临近报告期末,标的指数进行了成份股调整,基金管理人积极应对,有效地控制了误差。

  本报告期基金净值增长率-6.67%,波动率0.82%,业绩比较基准收益率-8.18%,波动率0.84%。

  展望下半年,预计宏观经济仍能保持平稳态势,政策可能以稳为主,兼顾经济增长和控制债

  务杠杆。小市值股票在经历半年左右的反复调整后,与大市值股票表现的落差将可能不再像上半

  本管理人将根据基金合同,继续秉承被动复制策略,并以量化分析研究为基础,克服基金日

  常申赎、成份股停牌等各种因素造成的不利影响,将基金的误差及偏离度保持在较低水平。

  本报告期内,本管理人根据中国证监会[2008]38号文《关于进一步规范证券投资基金估值业

  公司设立的基金估值委员会为公司基金估值决策机构,负责制定公司所管理基金的基本估值

  政策;对公司旗下基金已采用的估值政策、方法、流程的执行情况进行审核监督;对因经营

  或市场变化等导致需调整已实施的估值政策、方法和流程的,负责审查批准基金估值政策、方法

  和流程的变更。估值委员会由公司分管估值业务的副总裁、督察长、投资总经理、研究总经理、

  公司基金估值委员会下设基金估值工作小组,由具备丰富专业知识、两年以上基金行业相关

  领域工作经历、熟悉基金投资品种定价及基金估值法律法规、具备较强专业胜任能力的基金经理、

  数量研究员、风险管理人员、内控合规人员及基金运营人员组成(具体人员由相关部门根据专业

  胜任能力和相关工作经历进行指定)。估值工作小组负责日常追踪可能对公司旗下基金持有的证券

  的发行人、所属行业、相关市场等产生影响的各类事件,发现估值问题;提议基金估值调整的相

  关方案并进行校验;根据需要提出估值政策调整的以及提议和校验不适用于现有的估值政策

  基金运营部根据估值委员会的决定进行相关具体的估值调整或处理,并负责与托管行进行估

  值结果的核对。涉及模型定价的,由估值工作小组向基金运营部提供模型定价的结果,基金运营

  基金经理作为估值工作小组的之一,在基金估值定价过程中,充分表达对相关问题及定

  价方案的意见或,参与估值方案提议的制定,但对估值政策和估值方案不具备最终表决权。

  公司与中央国债登记结算有限责任公司签署了《中债收益率曲线和中债估值最终用户服务协

  议》,并依据其提供的中债收益率曲线及估值价格对公司旗下基金持有的银行间固定收益品种进行

  自2015年3月26日起,公司按照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核

  算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》所提供的债券估值价格,对公

  司旗下基金持有的在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私

  根据本基金基金合同的相关,本基金不进行收益分配,也不单独对建信网金融A份额与

  本报告期内,中国银河证券股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金

  法》及其他法律法规和基金合同的有关,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全

  5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

  本报告期内,本托管人按照《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同、托管协议的有

  关,对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投

  本托管人依法复核建信基金管理有限责任公司编制和披露的建信中证互联网金融指数分级发

  起式证券投资基金2017年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投

  报告截止日2017年06月30日,基金份额总额633,525,760.46份。其中建信互联网金融指数分

  级发起式证券投资基金之稳健收益类份额的份额净值1.0348元,基金份额总额304,218,235.00

  份;建信互联网金融指数分级发起式证券投资基金之积极收益类份额的份额净值0.3886元,基金

  份额总额304,218,235.00份;建信互联网金融指数分级发起式证券投资基金之基础份额的份额净

  建信中证互联网金融指数分级发起式证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管

  理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2015]1133号《关于准予建信中证互联网金融指数

  分级发起式证券投资基金注册的批复》核准,由建信基金管理有限责任公司(以下简称“建信基

  金”)依照《中华人民国证券投资基金法》和《建信中证互联网金融指数分级发起式证券投资

  基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型式基金,存续期限不定,首次设立募集不包

  括认购资金利息共募集人民币403,974,568.06元,业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合

  伙)普华永道中天验字(2015)第974号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《建信中证互联

  网金融指数分级发起式证券投资基金基金合同》于2015年7月31日正式生效,基金合同生效日

  的基金份额总额为404,018,425.34份基金份额,其中认购资金利息折合43,857.28份基金份额。

  本基金的基金管理人为建信基金管理有限责任公司,基金托管人为中国银河证券股份有限公司。

  发起资金认购部分为建信基金使用固有资金购买的10,001,250.00份基金份额(含利息折份额部

  分),根据中国证监会基金部通知[2012]22号《关于增设发起式基金审核通道有关问题的通知》,

  根据《建信中证互联网金融指数分级发起式证券投资基金基金合同》和《建信中证互联网金

  融指数分级发起式证券投资基金招募说明书》并报中国证监会备案,本基金份额包括建信中证互

  联网金融指数分级发起式证券投资基金之基础份额(以下简称“建信网金份额”)、建信中证互联

  网金融指数分级发起式证券投资基金之稳健收益类份额(以下简称“建信网金A份额”)与建信中

  证互联网金融指数分级发起式证券投资基金之积极收益类份额(以下简称“建信网金B份额”)。

  本基金通过场外、场内两种方式公开发售。投资人场外认购的全部份额将确认为建信网金份额;

  投资人场内认购的份额将按照1:1的比例确认为建信网金A份额与建信网金B份额。建信网金A

  基金合同生效后,建信网金份额只接受场外与场内申购和赎回,不上市交易;建信网金A份

  额、建信网金B份额只上市交易,不接受申购和赎回。建信网金份额与建信网金A份额、建信网

  金B份额之间可以按约定的规则进行场内份额配对转换,包括基金份额的分拆和合并两种转换行

  为。基金份额的分拆,指基金份额持有人将其持有的建信网金份额按照2份场内建信网金份额对

  应1份建信网金A份额与1份建信网金B份额的比例进行转换的行为;基金份额的合并,指基金

  份额持有人将其持有的建信网金A份额与建信网金B份额按照1份建信网金A份额与1份建信网

  基金份额的净值按如下原则计算:建信网金份额的基金份额净值为净值计算日的基金资产净

  值除以基金份额总数,其中基金份额总数为建信网金份额、建信网金A份额、建信网金B份额的

  份额数之和。建信网金A份额的基金份额净值为建信网金A份额的本金及约定应得收益之和。建

  信网金A份额的约定应得收益依据建信网金A份额的约定年基准收益率和截至净值计算日建信网

  金A份额应计收益的占当年实际的比例确定。每2份建信网金份额所对应的基金资产净

  本基金进行定期份额折算。在建信网金A份额、建信网金份额存续期内的每个会计年度12

  月第一个工作日,本基金将对建信网金A份额和建信网金份额进行应得收益的定期份额折算。在

  基金份额折算前与折算后,建信网金A份额与建信网金B份额的份额配比保持1:1的比例。对于

  建信网金A份额的约定应得收益,即建信网金A份额每个会计年度11月30日基金份额参考净值

  超出1.000元部分,将折算为场内建信网金份额分配给建信网金A份额持有人。建信网金份额持

  有人持有的每2份建信网金份额将按1份建信网金A份额获得新增建信网金份额的分配。持有场

  外建信网金份额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场外建信网金份额的分配;持有场

  内建信网金份额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场内建信网金份额的分配。经过上

  述份额折算,建信网金A份额的基金份额参考净值调整为1.000元,建信网金份额的基金份额净

  除以上定期份额折算外,当建信网金份额的基金份额净值达到1.500元或建信网金B份额的

  基金份额参考净值跌至0.250元时,本基金将分别对建信网金份额、建信网金A份额和建信网金

  B份额进行不定期份额折算,份额折算后本基金将确保建信网金A份额与建信网金B份额的比例

  为1:1,份额折算后建信网金份额的基金份额净值、建信网金A份额与建信网金B份额的基金份

  经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上[2015]383号审核同意,本基金建信网金A

  日在深交所挂牌交易。未上市交易的建信网金份额托管在场外,基金份额持有人可通过跨系统转

  托管业务将其转托管至场内(证券登记结算系统)后,选择将建信网金份额分拆为建信网金A份额

  根据《中华人民国证券投资基金法》和《建信中证互联网金融指数分级发起式证券投资

  基金基金合同》的有关,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括标的指数成

  份股及其备选成份股(含中小板、创业板股票及其他中国证监会核准上市的股票)、债券、股指期

  货、权证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其它金融工具。本基金投资于中证互联网金

  融指数成份股及其备选成份股的比例不低于基金资产净值的90%,且不低于非现金基金资产的

  80%;每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易金后,应当保持不低于基金资产净值

  5%的现金或到期一年以内的债券。本基金的业绩比较基准为95%×中证互联网金融指数收益

  本财务报表由本基金的基金管理人建信基金管理有限责任公司于2016年8月27日批准报出。

  本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本

  准则》、各项具体会计准则及相关(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投

  “中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务》、《中证互联网金融指数建信中证

  互联网金融指数分级发起式证券投资基金基金合同》和中国证监会、中国基金业协会发布的有关

  本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2017年6月30日的财务

  状况以及2017年1月1日至2017年6月30日止期间的经营和基金净值变动情况等有关信息。

  6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

  根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收

  政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于

  实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公

  司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改

  征试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策

  的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等政策的补充通知》及其他相关财税

  (1)于2016年5月1日前,以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。

  对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1日起,

  金融业由缴纳营业税改为缴纳。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收

  (2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利

  (3)对基金取得的企券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴

  20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在1个月以内(含1个月)

  的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按

  50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售

  股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前

  取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人

  (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。

  6.4.7.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

  本基金本报告期内及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的债券交易。

  本基金本报告期内及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的债券回购交易。

  本基金本报告期内及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。

  1、上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定,以扣除由中国证券登记结算有

  2、该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究和市场信息服务

  1、支付基金管理人建信基金的管理人报酬按前一日基金资产净值1.0%的年费率计提,逐日累计

  2、客户费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务费及销售

  活动中产生的相关费用,该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支,不属于从基金资产中列

  支付基金托管人银河证券的托管费按前一日基金资产净值0.22%的年费率计提,逐日累计至每月

  本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方进行银行间同业市场的债券(回购)交易。

  期末持有份额占总份额比例的计算中,对下属分级基金,比例的分母采用各自级别的份额。

  本基金本报告期内及上年度可比期间在基金托管人银河证券款余额,同时也无相应存款利息

  本基金本报告期内及上年度可比期间未发生承销期内参与关联方承销证券的情况。

  基金可使用以基金名义开设的股票账户,选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其

  中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股,根据基金与上市公司所签订申购协议的

  ,在新股上市后的约定期限内不能转让;基金作为个人投资者参与网上认购获

  本基金截至2017年6月30日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的股

  本报告期末,本基金银行间市场无债券正回购交易余额,故未存在作为抵押的债券。

  公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最

  于2017年06月30日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属

  于第一层次的余额为388,749,078.99元,属于第二层次的余额为25,752,573.34元,无属于第三

  对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易

  不活跃)等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间及交易不活跃期间将相关股票和债券

  的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,

  于2017年06月30日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2016年06月30

  不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允

  根据财政部、国家税务总局于2016年12月21日颁布的财税[2016]140号《关于明确金融房

  地产开发教育辅助服务等政策的通知》的:(1)金融商品持有期间(含到期)取得的非

  保本收益(合同中未明确承诺到期本金可全部收回的投资收益),不征收;(2)纳税人购入

  基金、信托、理财产品等各类资产管理产品持有至到期,不属于金融商品转让;(3)资管产品运

  营过程中发生的应税行为,以资管产品管理人为纳税人。上述政策自2016年5月1

  此外,根据财政部、国家税务总局于2017年1月6日颁布的财税[2017]2号《关于资管产品

  政策有关问题的补充通知》及2017年6月30日颁布的财税[2017]56号《关于资管产品增

  值税有关问题的通知》的,资管产品管理人运营资管产品过程中发生的应税行为,暂

  适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中

  发生的应税行为,未缴纳的,不再缴纳;已缴纳的,已纳税额从资管产品管

  理人以后月份的应纳税额中抵减。上述税收政策对本基金截至本财务报表批准报出日止的

  7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名(前五名)股票投资明细

  7.3.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

  7.3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名股票投资明细

  上述买入金额为买入成交金额(成交单价乘以成交数量),不包括相关交易费用。

  上述卖出金额为卖出成交金额(成交单价乘以成交数量),不包括相关交易费用。

  上述买入股票成本总额和卖出股票收入总额均为买卖成交金额(成交单价乘以成交数量),不包

  7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细

  7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

  本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一

  分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中,对下属分级基金,比例的分母采用各

  自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总额)。

  截至本报告期末,本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人及本基金基金经理未持有本

  本报告期无涉及本基金基金管理人、基金财产以及基金托管人基金托管业务的诉讼事项。

  自本基金基金合同生效日起普华永道中天会计师事务所为本基金提供审计服务至今,本报告

  本报告期未发生公司和董事、监事和高级管理人员被中国证监会、证券业协会、证券交易所

  本报告期内,本基金托管人涉及托管业务的高级管理人员未受到监管部门的稽查和处罚。

  1、本基金根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》(证监基金字

  [2007]48号)的及本基金管理人的《基金专用交易席位租用制度》,基金管理人制定了提供

  (1)财务状况良好、经营管理规范、内部管理制度健全、风险管理严格,能够满足基金运作高度

  (2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要。

  (3)具备较强的研究能力,有固定的研究机构和专门的研究人员,能够对宏观经济、证券市场、

  行业、个券等进行深入、全面的研究,能够积极、有效地将研究及时传递给基金管理人,能

  2、根据以上标准进行考察后,基金管理人确定券商,与被选择的券商签订委托协议,并报中国证